▲ 臺灣銀行黃金條塊的主要供應商是瑞士銀行，正面會刻有瑞士銀行縮寫 UBS 以及背面刻有三隻鑰匙標誌。圖片來源：臺灣銀行
退休想月領3萬，8種管理工具不能少！夏韻芬：投資像種筍，時間到了挖出來就夠大支
第一、定存，可以分不同到期期間，保留資金運用彈性。
第二、儲蓄險，且避免買壽險成分高的保單。
第三、利率變動型年金，沒有壽險成分，很適合保守族。
第四、高配息的基金，可挑配發現金股利為主的企業。
第五、共同基金，以全球債券型基金加上政府公債為主，較適合風險承受度低的退休族。
第六、變額年金，結合共同基金和利變型年金的優點。
第七、有房子的話可進行房屋出租，但較適合退休初期，且要慎選房客。
第八、信託，退休安養信託。
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投資黃金只能買金條？一張表帶你看懂時下最夯黃金商品
▲ 臺灣黃金商品優缺點比較表－黃金條塊、黃金存摺、黃金基金、黃金ETF (依 2020 年 11 月數據製作)。
黃金條塊－有實體最安心
目前臺灣銀行的黃金條塊主要供應商是瑞士銀行 (UBS AG)。它是由瑞士銀行 (Swiss Bank Corporation, SBC) 和瑞士聯合銀行 (Union Bank of Switzerland, UBS) 於 1998 年 6 月底合併而成的。所以當你從臺灣銀行買進黃金條塊時，正面會刻「UBS」瑞士銀行的縮寫，背面則是 SBC 瑞士聯合銀行的「三支鑰匙」標記，非常好辨認。
▲ 臺灣銀行黃金條塊的主要供應商是瑞士銀行，正面會刻有瑞士銀行縮寫 UBS 以及背面刻有三隻鑰匙標誌。圖片來源：臺灣銀行
現在買黃金條塊的管道很多，除了銀行之外，銀樓、珠寶商，甚至連大賣場都能買到！可別以為沒人會去大賣場買金條，2020年美式賣場 COSTCO 好市多祭出黑色星期五優惠活動，要價57萬999元的10盎司(283.5公克)財富女神金條才開店沒多久即賣出，可看出台灣人對於實體黃金的偏好與購買力。
絕對不是！這只代表你暫時不適合投資實體黃金，但還是有很多黃金投資管道可以選擇，像接下來介紹的黃金存摺、黃金基金和黃金 ETF 都是你能考慮投資的黃金商品。
木村線上也有多款黃金條塊、元寶可以購買。點我看更多➡️：金條金幣元寶
黃金存摺小資福音－交易門檻低
▲ 黃金存摺能即時買賣黃金，也不需要負保管責任。圖片來源：123rf
對小資族來說，黃金存摺最體貼的是提供小額交易。想要單筆買進或賣出，只要用各計價幣別 200 元以上就能進行；或達到基本掛牌單位倍數買賣也可以。目前黃金存摺可用新台幣、美金、人民幣交易，以台幣計價購買為例，你能選擇用最低門檻新台幣 200 元交易，或買進 1 公克新台幣 1,688 元（以台銀 2020/11/24 公告黃金存摺牌價計算），非常適合資金還不多又想投資黃金的社會新鮮人，只要記得在買賣前先查詢今日金價就好。
黃金基金－波動大、獲利高
那什麼會影響黃金基金績效呢？除了金價漲跌，還會牽扯金礦公司的經營與獲利表現。平均來說，黃金基金的波動是黃金現貨價格的 2~5 倍，因此木村桑建議，投資黃金基金前，請務必研究並理解金礦產業的獲利狀況。
以巴里克黃金公司（Barrick Gold Corporation）為例，巴菲特執掌的投資公司波克夏，在2020第二季就大量買入這家公司股票，足見巴菲特看好這黃金在未來的成長價值，巴里克黃金也是許多金礦業基金常見的成分股。
黃金 ETF－操作便利、管理費較低
ETF 稱為股票型指數基金，算是基金的一種。可以追蹤的指數包含各個國家、各個產業、各個市場。選擇黃金 ETF 的好處在於避險性高，且交易過程跟買賣股票一樣方便，不需要時時盯盤，最適合忙碌又想投資理財中添加避險部位的上班族。
▲ 黃金 ETF 投資門檻低，只要有開立證券市場戶頭、填寫相關風險預告書就能投資。圖片來源：123rf 一張表選對投資工具
目前臺灣推出的黃金 ETF 主要有三檔，主要都是追蹤期貨，其中00708L與00674R都具有槓桿，木村桑不建議投資避險的人持有，因此國內主要的黃金 ETF 僅有00635U，它追蹤的是標普高盛黃金 ER 指數，利用黃金期貨使績效趨近於黃金現貨，並不是真正持有黃金現貨，但好處是可以在台股直接交易買賣。
- 元大S&P黃金，代號00635U
- 元大S&P黃金正2，代號00708L
- 元大S&P黃金反1，代號00674R
投資黃金ETF，木村桑比較推薦國外最知名的兩支黃金 ETF 商品——代號 GLD 與 IAU。GLD 和 IAU 都是直接持有在實體金條追蹤黃金之績效，因此漲跌和黃金現貨一致。因此，不會有市場對黃金未來估價造成的不確定性，管理費也遠低於台灣黃金ETF，但缺點是必須在台灣券商辦理複委託，又或者直接開辦外國券商帳戶。
- 道富資產管理 SPDR 一張表選對投資工具 Gold Shares，代號GLD
- 貝萊德資產管理 iShares Gold Trust，代號IAU
木村小百科 × 標普高盛黃金 ER 指數
標普高盛黃金 ER 指數，由美國標普道瓊斯指數公司發布，用以追蹤美國紐約商業交易所 (NYMEX) 掛牌交易的黃金期貨契約價格變動指數，成分為單一月份黃金期貨契約。黃金期貨是一種未來合約，依據市價決定國際黃金市場未來某個時間點的黃金價格做為交易標的。
職場新鮮誌
● 建立財務紀律：先看現金流量表，抓出財務漏洞，確保每月現金正流入。
● 了解投資籌碼：藉由資產負債表，確認你有多少籌碼？
● 制定投資目標：計算籌碼與理想的距離，規劃合理的報酬率與投資工具。
● 確認現金流影響：投資也是一筆支出，不論是單筆投資或是定期定額，先列入現金流量表，檢視對於現金流的影響
● 檢視投資績效：透過損益表定期檢視績效，逐步提高被動收入比例。
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財務診斷小教室
C先生是一位30歲的上班族，月薪5萬元，每月另有家教費1萬元。除了日常支出，每月固定給家人孝養費。投資方面，C先生每月股市與基金定期定額各投入3,000元，且還有一張儲蓄險保單。另外，去年起他貸款40萬元買入一輛總價60萬的新車代步。但他發現自己的財務似乎沒有想像中好.
資產負債表
總資產＝流動資產＋固定資產
資產淨值＝總資產－總負債
流動資產
可在短期內轉換成現金（變現）的資產，一般來說可設定以一年為區分。除了現金，股票、基金或短年期的定存都能列為流動資產。
負債
一般工作者最常列入的負債有兩種，第一種是信用卡卡債，第二種則是貸款，如信貸、車貸或房貸。
固定資產
短期內無法轉換為現金，或相對難以轉為現金的項目。例如，為了工作而添購的電腦或汽車，或包括住宅、辦公室在內的不動產
財務診斷：
①已購車輛若主要是自用，不會想賣掉，為了保守估計，應該考慮不計入資產。
②案例負債已經來到總資產的50.9％，應盡量讓負債比（總負債／總資產）低於50％，避免未來還款壓力。
③信用卡債一般來自消費型的借貸，利率較高，應該儘速還清，避免陷入循環利率。
支出
同樣區分經常性支出與非經常性支出，前者包括固定生活支出、借貸還款及支付訂閱服務的定期扣款。後者則包括婚喪喜慶要支出的紅包、白包，賦稅等。保險支出中的儲蓄險、投資支出中的基金、股市雖皆為現金流出，但因為買回的是有儲蓄或投資性質的資產，因此不計入。但如果投資行為帶來的「損失」，應該記錄在支出這一列。
收入
收入可區分為經常性收入與非經常性收入，差別在「可持續性」。正職工作的薪水，可預期每個月會固定入帳，是經常性收入；若是一次性接案，或買賣股票所得，則列為非經常性收入。
財務診斷：
①在每月支出5.2萬下，流動資產僅12萬左右（見資產負債表），只能維持不到3個月，應該準備6個月的緊急預備金較理想。
②生活費3.87萬占總支出達73.5％，雖然不是硬性規定，但生活開銷一般來說不宜超過60％。
③兼職收入平均每月1萬，占總收入16.67％，比例理想，但要考量體力負荷與不影響正職。
④本月盈餘率（盈餘／總收入）約12％，一般建議要達到30％才有助財富累積。
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現金流量表
現金流量＝現金流入－現金流出
期末現金＝期初現金－現金流量
財務診斷：
①房租占收入比25％，低於30％警戒線，應保持。
②與汽車／交通相關的現金流出超過12,000，占總流出比例將近20％，若車子非必須，可以考慮晚點買車或不買車，省下費用。
③儲蓄險一般而言年繳較便宜，但平時就應準備，以免影響現金流。
④建議孝親費晚點再給或是不定給，也可以年度旅遊方式孝親，先將現金用來償還其他債務（見資產負債表）
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理財專家
蕭世斌：理財達人，「怪老子理財」站長，曾任職科技業25年，50歲時達到財富自由。
鄭惠方：惠譽會計師事務所主持會計師，曾任資誠企業管理顧問（股）公司經理與太古汽車集團經理。
李潤之；資誠金融產業服務副營運長及金融科技負責人，熟悉新金融與家族財富管理議題。